Cómo abrir un depósito a plazo fijo en otro país de la UE siendo no residente

Los tipos de los depósitos en la UE están lejos de ser uniformes. Con la facilidad de depósito del BCE en el 2,25 % desde junio de 2026, las mejores ofertas a plazo fijo de algunos países se sitúan holgadamente por encima de lo que pagan los grandes bancos de otros — nuestra página de estadísticas muestra ahora mismo a España y Alemania a la cabeza con un 2,33 %. La buena noticia: como residente en la UE, puedes perseguir esos tipos más allá de tus fronteras. La pregunta práctica es cómo. Esta guía repasa tus derechos legales, la documentación y los pasos concretos, con especial atención a lo que un ahorrador residente en España debe declarar a Hacienda.

Datos clave

• La libre circulación de capitales (artículo 63 del TFUE) te permite colocar depósitos en bancos de cualquier Estado miembro, pero ningún banco está obligado a aceptarte como cliente de depósito.
• El derecho legal a una cuenta que reconoce la Directiva 2014/92/UE cubre solo las cuentas de pago básicas, no los depósitos ni las cuentas de ahorro.
• Documentación KYC habitual: pasaporte o DNI en vigor, justificante de domicilio, número de identificación fiscal (tu NIF) y, a menudo, información sobre el origen de los fondos.
• Rechazar un pago porque tu IBAN es de otro país de la UE («discriminación de IBAN») es ilegal según el artículo 9 del Reglamento SEPA (UE) n.º 260/2012.
• Tu depósito está protegido hasta 100.000 € por titular y entidad conforme a la Directiva 2014/49/UE, en el país de la UE donde el banco esté autorizado.
• Los intereses tributan por lo general en tu país de residencia. Si resides en España, se declaran en la Renta (IRPF) y, si tus saldos o bienes en el extranjero superan los 50.000 €, además hay que informarlos en el Modelo 720 (ahora Modelo 721).

Tus derechos: qué te garantiza el Derecho de la UE, y qué no

Aquí importan dos principios jurídicos distintos que a menudo se confunden.

Primero, la libre circulación de capitales (artículo 63 del Tratado de Funcionamiento de la UE) prohíbe las restricciones a los movimientos de capital entre Estados miembros. Nada te impide, desde el punto de vista legal, enviar dinero a un banco letón, italiano o portugués y ganar intereses allí.

Segundo, la Directiva sobre cuentas de pago (2014/92/UE) reconoce a toda persona con residencia legal en la UE el derecho a abrir una cuenta de pago básica en cualquier Estado miembro: los bancos no pueden rechazarte por el mero hecho de que vivas en otro país de la UE. Pero conviene ver los límites: según la guía oficial Tu Europa de la UE, algunos países permiten que el banco pida prueba de un «interés genuino» en abrir la cuenta, la entidad puede seguir negándose por motivos de prevención del blanqueo de capitales y —lo decisivo— ese derecho no se extiende a las cuentas de ahorro ni a los depósitos.

En términos sencillos: puedes mover tu dinero a cualquier punto de la UE y tienes derecho a una cuenta corriente básica, pero un depósito a plazo fijo es un producto comercial. Cada banco decide si acepta a no residentes —muchos lo hacen, algunos no—, así que comprobar la política de no residentes de una entidad es el paso uno, no un detalle secundario.

Qué te pedirá el banco: KYC y documentación

Las normas europeas de prevención del blanqueo de capitales —hoy ancladas en la Directiva (UE) 2015/849— obligan a los bancos a identificar y verificar a cada cliente antes de abrir una cuenta. Prepárate para aportar:

• Documento de identidad: pasaporte o DNI en vigor. En la apertura a distancia esto suele traducirse en una foto o una videoverificación en directo.
• Justificante de domicilio: una factura de suministros reciente, un extracto bancario o una carta oficial, por lo general de no más de tres meses. Algunas entidades aceptan un certificado de empadronamiento.
• Número de identificación fiscal (tu NIF): los bancos deben recabarlo para el intercambio automático de información entre las autoridades fiscales de la UE (declaración DAC/CRS), de modo que sepan a dónde comunicar tus rendimientos.
• Origen de los fondos / origen del patrimonio: en depósitos elevados, espera preguntas sobre de dónde procede el dinero: nómina, venta de un inmueble, herencia, ingresos de una actividad. Pueden pedirte nóminas, contratos o extractos.
• De forma ocasional: una declaración de residencia fiscal, un segundo documento de identidad o una traducción jurada.

Nada de esto es exótico: es la misma diligencia debida que atraviesa un cliente nacional, aplicada con algo más de cautela.

Apertura a distancia o presencial

Cómo completes ese proceso de KYC varía mucho:

• Totalmente a distancia: muchos bancos —sobre todo los más nuevos y digitales— verifican la identidad por videollamada o escaneo del documento desde una app y te permiten firmar de forma electrónica. Es la vía más práctica para un depósito transfronterizo.
• Presencial: algunos bancos tradicionales aún exigen acudir a una oficina para abrir la cuenta, lo que solo los convierte en opciones realistas si puedes viajar o ya pasas tiempo en el país.
• Barreras de idioma y de legalización: unas pocas entidades exigen documentos en la lengua local o copias compulsadas, lo que añade coste y demora.

Antes de iniciar una solicitud, confirma tres cosas: que el banco acepta a no residentes de España, que la apertura puede completarse a distancia y en qué idioma atiende su servicio al cliente.

Paso a paso: abrir un depósito a plazo fijo transfronterizo

1. Compara tipos y condiciones. Usa un comparador que cubra varios países —PickTheBank rastrea depósitos a plazo de más de 1.000 bancos en 25 países europeos— y preselecciona entidades cuyo tipo, plazo e importe mínimo encajen con tu plan. Nuestras estadísticas de tipos país por país muestran dónde están hoy las mejores ofertas.
2. Comprueba la licencia del banco y su sistema de garantía de depósitos. Confirma que la entidad tiene licencia bancaria en un Estado de la UE/EEE y qué fondo nacional de garantía la cubre (ver el apartado de protección más abajo).
3. Verifica que admiten a no residentes. Lee las condiciones del banco o pregunta directamente si los residentes en España pueden contratar ese depósito concreto y si hace falta abrir antes una cuenta corriente local.
4. Reúne la documentación. Pasaporte o DNI, justificante de domicilio, NIF y prueba del origen de los fondos. Ten los escaneados en PDF listos.
5. Completa la apertura. Rellena la solicitud, supera la verificación de identidad (por vídeo o en oficina) y firma el contrato de depósito.
6. Ingresa el depósito por transferencia SEPA. Las transferencias en euros dentro de SEPA son baratas y suelen llegar en un día hábil (inmediatas en muchos casos). Necesitarás el IBAN y el BIC de la entidad; si solo tienes el IBAN, nuestra herramienta de búsqueda de SWIFT/BIC encontrará el código del banco.
7. Guarda el resguardo. Conserva el certificado o el contrato del depósito y anota la fecha de vencimiento y qué ocurre al vencer (renovación automática o abono).
8. Declara los intereses en España. Los intereses tributan normalmente en tu país de residencia; más abajo detallamos qué significa esto para un residente en España.

El atajo: las plataformas de depósitos

Si solicitarlo banco por banco suena a trabajo, es porque lo es. Las plataformas de depósitos resuelven la repetición: completas el KYC una sola vez, abres una única cuenta y luego colocas depósitos a plazo en varios bancos socios de la UE desde una misma interfaz. Los fondos siguen depositados en cada banco individual, de modo que cada depósito mantiene la protección de 100.000 € de la garantía de ese banco. La plataforma de ahorro de PickTheBank, operada con nuestro socio Lidion Bank (Malta), funciona exactamente con este modelo: una sola apertura y acceso a depósitos a plazo de bancos de varios países.

Las contrapartidas: una plataforma lista sus bancos socios, no todo el mercado, y los tipos en la plataforma pueden diferir ligeramente de la oferta directa del mismo banco. Para muchos ahorradores, hacer el onboarding una sola vez compensa ambas cosas.

Transferencias SEPA y discriminación de IBAN

Dentro de la Zona Única de Pagos en Euros, una transferencia en euros a un IBAN lituano o español funciona igual que una nacional. Y el Derecho de la UE lo respalda: según el artículo 9 del Reglamento (UE) n.º 260/2012 (el Reglamento SEPA), ni el ordenante ni el beneficiario pueden exigir en qué Estado miembro debe estar la cuenta de la otra parte. Un empleador, una empresa de suministros o un banco que rechace un IBAN válido de la UE por considerarlo «extranjero» está incurriendo en discriminación de IBAN, y eso es ilegal. La Comisión Europea recopila las denuncias e indica las autoridades nacionales ante las que puedes reportar los incumplimientos.

La divisa, eso sí, importa. SEPA cubre los pagos en euros. Si contratas un depósito en un país de la UE que no usa el euro (Polonia, Chequia, Rumanía, Suecia, Dinamarca, Hungría), un depósito en moneda local te expone al riesgo de tipo de cambio y a costes de conversión en ambos sentidos. Muchos bancos de países no euro ofrecen depósitos denominados en euros, lo que evita el problema cambiario: compara el tipo en euros, no el tipo llamativo en moneda local.

Protección y fiscalidad: las dos preguntas que todos hacen

Garantía de depósitos. Conforme a la Directiva 2014/49/UE, los depósitos están protegidos hasta 100.000 € por titular y entidad por el fondo nacional de garantía del país donde el banco está autorizado. El límite está armonizado en toda la UE, así que un depósito en un banco autorizado en Malta, Letonia o Francia goza de la misma protección nominal que uno en España, donde responde el Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito (FGDEC). Si un banco extranjero quiebra, es el fondo de garantía del país de la entidad el que te reembolsa —normalmente en 7 días hábiles—, por lo general canalizándolo a través del fondo de tu país de residencia como punto de contacto.

Fiscalidad para un residente en España. Aquí es donde hay que ser especialmente cuidadoso. Los intereses de un depósito en el extranjero tributan en tu país de residencia, y si resides en España tienes tres obligaciones que conviene tener claras:

• Declarar los intereses en la Renta. Un residente fiscal en España tributa por su renta mundial, así que los intereses de un depósito en otro país de la UE se incluyen en el IRPF como rendimientos del capital mobiliario, dentro de la base del ahorro. Los tramos de 2026 son: 19 % hasta 6.000 €, 21 % de 6.000 € a 50.000 €, 23 % de 50.000 € a 200.000 €, 27 % de 200.000 € a 300.000 € y 30 % a partir de 300.000 €.
• Tú mismo declaras el interés bruto. Cuando cobras intereses de un banco español, este te aplica una retención a cuenta del 19 % que luego se descuenta de tu factura final de IRPF. Un banco extranjero, en una cuenta de no residente, normalmente no practica esa retención española, de modo que eres tú quien debe declarar el rendimiento íntegro en la Renta (Modelo 100). Ojo, porque la ausencia de retención no significa que el interés esté exento: solo significa que el pago llega sin adelanto a Hacienda.
• El Modelo 720 (ahora Modelo 721). Si el conjunto de tus saldos y bienes situados en el extranjero supera los 50.000 €, debes informarlos a la Agencia Tributaria mediante el Modelo 720, ahora Modelo 721. Es una declaración meramente informativa —no se paga impuesto con ella—, pero es obligatoria y su omisión puede acarrear sanciones. Ten presente que el umbral se refiere al saldo en el extranjero, no solo a los intereses ganados.

Además, los bancos comunican tus intereses de forma automática a la Agencia Tributaria según las normas de intercambio de información de la UE (CRS), así que Hacienda ya dispone del dato: declararlo no es opcional. Si el país del banco retiene algo en origen, un convenio para evitar la doble imposición suele permitir deducir o recuperar esa cantidad. Para el cuadro completo, consulta nuestra guía sobre cómo tributan los intereses de los depósitos en la UE.

Esta guía tiene carácter meramente informativo y no constituye asesoramiento fiscal ni de inversión. Ante dudas sobre tu situación particular, consulta con un asesor fiscal o con la Agencia Tributaria.

Preguntas frecuentes

¿Puede un banco de otro país de la UE negarse a abrirme un depósito a plazo? Sí. El derecho a una cuenta que reconoce el Derecho de la UE (Directiva 2014/92/UE) cubre solo las cuentas de pago básicas, no los productos de ahorro. Los bancos fijan sus propias reglas de admisión para los depósitos y muchos solo aceptan a residentes de determinados países. Eso es legal, a diferencia de rechazar tu IBAN en un pago, que no lo es.

¿Está mi dinero tan seguro en un banco pequeño de otro país de la UE como en España? La garantía es la misma: 100.000 € por titular y entidad conforme a la Directiva 2014/49/UE, respaldada por el fondo de garantía del país donde el banco está autorizado. Pasos prudentes adicionales: comprobar la licencia en el registro del supervisor nacional y no superar los 100.000 € por banco, intereses devengados incluidos.

¿Tengo que viajar para abrir el depósito? A menudo no. Muchos bancos y todas las grandes plataformas de depósitos permiten una apertura totalmente a distancia con identificación por vídeo o app. Algunos bancos tradicionales aún exigen acudir a una oficina: compruébalo antes de empezar.

Como residente en España, ¿tengo que presentar el Modelo 720 o 721 por un depósito en el extranjero? Solo si el conjunto de tus saldos y bienes en el extranjero supera los 50.000 €. En ese caso hay que informarlos a la Agencia Tributaria mediante el Modelo 720 (ahora Modelo 721); es una declaración informativa que no conlleva pago de impuesto, pero es obligatoria. Con independencia de ese umbral, los intereses siempre se declaran en la Renta.

¿Dónde encuentro el código BIC/SWIFT de un banco para la transferencia? Está en la web de la entidad y en tu documentación del depósito, o puedes obtenerlo a partir del IBAN con nuestra herramienta de búsqueda de SWIFT/BIC. Dentro de SEPA, el IBAN por sí solo suele ser suficiente.

Fuentes

• Tu Europa — Abrir una cuenta bancaria básica en la UE
• Directiva 2014/92/UE sobre cuentas de pago (EUR-Lex)
• Comisión Europea — Discriminación de IBAN
• Directiva (UE) 2015/849 sobre prevención del blanqueo de capitales (EUR-Lex)
• Directiva 2014/49/UE sobre sistemas de garantía de depósitos (EUR-Lex)
• Agencia Tributaria — Modelo 720 / Modelo 721, declaración de bienes en el extranjero
• PickTheBank — Tipos de interés máximos por país